Diez formas inteligentes de evitar la campaña de Starmer sobre impuestos a la herencia, ganancias de capital y pensiones, reveladas por el gurú de finanzas JEFF PRESTRIDGE

Es hora de la cuenta regresiva, pero a diferencia del programa de televisión con el mismo título, las clases medias del país tienen 60 días, no 30 segundos (gracias a Dios), para ser más inteligentes y evitar algunos de los aumentos de impuestos inminentes del Partido Laborista.

La semana pasada, de pie en el jardín de 10 Calle DowningEl Primer Ministro advirtió con seriedad que los hogares se enfrentan a dificultades financieras a corto plazo a medida que el Partido Laborista lleva al país hacia un nuevo rumbo. Aquellos con los “hombros más anchos”, dijo, sufrirán más.

A pesar de Keir Starmer se negó a revelar cómo se infligiría el ‘dolor’, no hace falta el coeficiente intelectual del ex presentador de Countdown Carol Vorderman para descubrir lo que él y el Canciller tienen bajo la manga: un ataque brutal a la riqueza personal como no se ha visto en este país en más de 50 años.

Aunque la promesa preelectoral del Gobierno de no aumentar las tasas del impuesto sobre la renta, el Seguro Nacional y TINA Si bien el sistema fiscal sigue intacto, se avecina un tsunami de aumentos de impuestos. Es más probable que se produzcan alzas en los impuestos a las sucesiones y a las ganancias de capital, así como un recorte de los incentivos disponibles para los ahorradores que aportan a un fondo de pensiones.

Los detalles de la apropiación fiscal por parte del Partido Laborista serán anunciados por Rachel Reeves El 30 de octubre, la presidenta de la Cámara de Representantes anunció su presupuesto, pero, como advierte Nigel Green, director ejecutivo del grupo de asesores financieros deVere, ahora no es el momento de quedarse de brazos cruzados. “Es esencial proteger las inversiones frente a posibles subidas de impuestos”, afirma. “No hay que esperar a que se anuncie el presupuesto: la planificación proactiva es fundamental”.

En el clavo. Con eso en mente, Wealth ha elaborado diez ideas inteligentes que tal vez quieras poner en práctica en el período previo al presupuesto. No son adecuadas para todo el mundo, y a algunos lectores tal vez les convenga hablar con un asesor financiero.

Además, no todos los cambios impositivos de Reeves entrarán en vigor inmediatamente: algunos entrarán en vigor a partir del inicio del nuevo año fiscal el 6 de abril, mientras que otros (por ejemplo, cualquier cambio en el alivio impositivo de las contribuciones a las pensiones) podrían demorar más.

Por supuesto, sólo el Primer Ministro, el Canciller y los lacayos del Tesoro saben realmente lo que se nos viene encima.

Impuesto sobre sucesiones

1 Regalo para los seres queridos

El valor del patrimonio de una persona cuando muere está potencialmente sujeto a un impuesto a la herencia del 40 por ciento si excede una banda de tasa cero de £325.000, y hay una banda residencial adicional de £175.000 para aquellos que dejan su casa a sus hijos o nietos.

Sin embargo, hay una serie de “regalos” que las personas pueden hacer ahora mientras están vivas que reducirán el valor del patrimonio que dejarán cuando mueran, reduciendo así cualquier posible factura de IHT (y mitigando el impacto de cualquier aumento punitivo en el Presupuesto).

Por ejemplo, podría hacer una “donación anual” de hasta £3000 antes del 30 de octubre (por ejemplo, a sus hijos y nietos). Se aplican tarifas más altas a las ganancias por ventas de segundas propiedades.

Si no utilizó la asignación anual de obsequios del año pasado, también podría utilizarla antes del 30 de octubre. Por lo tanto, en efecto, una pareja podría potencialmente transferir £12,000 en obsequios y, al hacerlo, sacarlos del rango del IHT.

Sarah Coles, responsable de finanzas personales en la gestora de patrimonio Hargreaves Lansdown, afirma: “Dar con una mano cálida es mejor que dar con una fría. No solo existe la oportunidad de ahorrar en el impuesto sobre la renta, sino que también podrá ver a su familia beneficiarse de su donación”.

Impuesto sobre las ganancias de capital

2 Utilice su desgravación fiscal sobre las ganancias de capital

En la actualidad, se pueden cristalizar £3.000 de ganancias de capital por la venta de acciones libres de impuestos este año fiscal. Las ganancias excedentes están sujetas al impuesto sobre las ganancias de capital (CGT, por sus siglas en inglés), en el que los contribuyentes con una tasa básica suelen pagar el 10 por ciento (quizás más), mientras que los contribuyentes con una tasa más alta y una tasa adicional pagan el 20 por ciento.

Si bien Reeves podría eliminar la deducción por impuesto cero de £3000, es más probable que los tipos impositivos del impuesto a las ganancias de capital se alineen con los tipos impositivos del impuesto a las ganancias de capital. Eso daría como resultado un impuesto del 20 por ciento para los contribuyentes con tipo básico (posiblemente más) y del 40 y el 45 por ciento, respectivamente, para los contribuyentes con tipo superior y tipo adicional.

Jason Hollands, director gerente de la gestora de patrimonio Evelyn Partners, dice que cualquier aumento de la tasa del CGT probablemente entrará en vigor de inmediato para evitar que las personas tengan cinco meses para deshacerse de acciones (y otros activos, como empresas y propiedades) a las tasas actuales del CGT más bajas.

Por lo tanto, para los inversores que llevan tiempo pensando en vender una parte de su cartera de acciones, una acción antes de finales del mes próximo puede resultar una buena idea. “Las acciones son fáciles de vender, por lo que obtener ganancias ahora puede tener sentido desde un punto de vista fiscal”, afirma Nicholas Hyett, gestor de inversiones de la firma de asesoramiento Wealth Club.

3 Transfiera inversiones a su cónyuge

Las facturas de impuestos a las ganancias de capital para quienes venden acciones antes del Presupuesto se pueden mitigar transfiriendo primero algunas de ellas a un cónyuge o pareja civil.

Este tipo de transferencia, conocida como “transferencia entre cónyuges”, no es un hecho imponible. Hollands explica: “Al hacer esto, una pareja puede utilizar dos desgravaciones del impuesto sobre las ganancias de capital (3.000 libras cada una). Cualquier ganancia cristalizada por encima de la banda de tipo cero puede ser realizada por el cónyuge que es el contribuyente con el tipo más bajo, lo que reduce cualquier factura del impuesto sobre las ganancias de capital”.

Dice que las transferencias entre cónyuges tienen sentido incluso si los inversores no están contemplando vender acciones en los próximos 60 días.

Esto se debe a que sus carteras estarán mejor preparadas para hacer frente a tasas de CGT más altas en el futuro. Si usted y su pareja tienen cuentas en el mismo corredor o plataforma de inversión, se puede organizar fácilmente una transferencia entre cónyuges: solo envíeles una instrucción por escrito para reasignar las acciones a la cuenta de su esposo o esposa. La mayoría de las empresas no cobran por esto.

Es importante saber que su cónyuge se convertirá en el propietario legal y completo de cualquier inversión transferida a su nombre.

4 Mira las acciones de Bed e Isa

Los inversores también deberían considerar trasladar sus acciones a la protección fiscal que ofrece una Cuenta de Ahorros Individual.

Esto se hace a través de “bed and ISA”, donde las acciones se venden y luego se vuelven a comprar dentro de la ISA. El monto que ingresa en la ISA, que es una opción fiscal favorable, se tiene en cuenta para la asignación de £20 000.

Las plataformas de inversión ofrecen este servicio, aunque cobran por él (la plataforma Bestinvest cobra una comisión de 4,95 libras esterlinas por las operaciones con acciones del Reino Unido). Los inversores deben tener en cuenta que la inversión en acciones puede generar un cargo por impuesto a las ganancias de capital si la ganancia supera las 3.000 libras esterlinas.

Sin embargo, esto se puede contrarrestar transfiriendo primero las acciones a un cónyuge con una tasa impositiva más baja y luego vendiéndolas y recomprándolas dentro de una ISA a nombre del cónyuge.

Coles, de Hargreaves Lansdown, dice: “Bed and Isa puede ser un nombre ridículo, pero es un enfoque sensato para aquellos con carteras que se extienden más allá de las Isas”.

Además de que las inversiones transferidas a la ISA están protegidas por el impuesto sobre las ganancias de capital, los dividendos están exentos de impuestos. Los dividendos obtenidos fuera de una ISA que superen las 500 libras esterlinas al año están sujetos a impuestos de hasta el 39,35 por ciento.

5 y 6 Utilice las asignaciones de ISA

Utilizar su asignación ISA anual (£20.000) es una forma inteligente de evitar el impuesto a las ganancias de capital y proteger la riqueza de las inversiones de los aumentos anunciados en el Presupuesto.

Coles afirma: ‘Se podría pensar que ahorrar impuestos tiene que ser inteligente y complicado, pero para la mayoría de las personas es sencillo.

‘Los ISA fueron diseñados para ayudar a las personas a ahorrar e invertir de manera eficiente desde el punto de vista fiscal. Así que úsenlos’.

Los inversores también pueden contratar un Junior ISA para un hijo, sujeto a una asignación anual máxima de £9.000.

Duncan Bailey, socio del bufete de abogados Brabners, dice: ‘Los Junior ISA son una forma eficaz de donar mientras se vive y, a su vez, ayudan a desarrollar la resiliencia financiera y el futuro de un niño’.

7 Considere inversiones favorables al impuesto sobre las ganancias de capital

Las inversiones como los fondos de capital de riesgo, los planes de inversión empresarial y los planes de inversión en empresas de capital inicial son favorables al impuesto sobre la renta de las personas físicas (y también ofrecen una generosa reducción del impuesto sobre la renta por adelantado), pero como invierten en empresas británicas en sus primeras etapas, conllevan riesgos y solo son adecuadas para inversores más adinerados y con más experiencia.

Dado el deseo de Reeves de ver más dinero invertido en empresas británicas en crecimiento, es poco probable que estos planes se eliminen del presupuesto, pero solo deberían considerarse después de recibir asesoramiento financiero.

Pensiones

8 Poner dinero en uno

Es probable que el Canciller introduzca una tasa fija de alivio fiscal sobre las contribuciones a las pensiones, poniendo así fin a las ventajas que actualmente disfrutan los contribuyentes con tasas más altas y adicionales.

Reciben un alivio fiscal del 40 y 45 por ciento respectivamente, en comparación con el 20 por ciento para los contribuyentes con tipo básico.

Este alivio fijo podría fijarse en el 25 o 30 por ciento, pero es poco probable que entre en vigor de inmediato.

Como muy pronto, esto podría ocurrir al inicio del nuevo año fiscal, el 6 de abril, aunque también podría ocurrir más tarde.

Según Hollands, de Evelyn Partners: ‘El número de personas atraídas por tipos impositivos más altos o adicionales se ha disparado en los últimos años debido a los umbrales congelados.

‘Estos contribuyentes deberían ahora considerar realizar contribuciones adicionales a sus pensiones en caso de que el alivio fiscal se vuelva menos atractivo en el futuro cercano.’

Actualmente, la cantidad anual (asignación) que se puede pagar a una pensión es de hasta £60.000, dependiendo de los ingresos. Pero Hollands dice que es posible “absorber” las asignaciones anuales no utilizadas de los tres años fiscales anteriores, según las llamadas reglas de “traspaso”. Añade: “El uso del traspaso le da a alguien la oportunidad de hacer una gran contribución a la pensión antes de cualquier posible cambio en la desgravación fiscal de las pensiones”. Cualquiera que esté pensando en esto debería buscar asesoramiento profesional.

Aunque los contribuyentes con tipo básico pueden comprensiblemente considerar reducir las contribuciones a las pensiones hasta que puedan beneficiarse de un nivel más alto de alivio fiscal, los expertos no están tan seguros.

William Stevens, responsable de planificación financiera de la empresa de gestión patrimonial Killik & Co, afirma: “La desgravación fiscal de las pensiones es lo más parecido a dinero gratis que se puede conseguir de Hacienda. Aprovéchala”.

9 Piénsalo dos veces antes de sacar dinero en efectivo

Los expertos financieros dicen que algunos inversores están accediendo a dinero en efectivo libre de impuestos de sus pensiones antes del Presupuesto, por temor a que el Ministro de Hacienda vaya a restringir la cantidad que se puede retirar.

Para algunas personas (por ejemplo, quienes desean utilizar dinero libre de impuestos para pagar una hipoteca) podría tener sentido, pero cualquiera que opte por esta vía debería buscar asesoramiento financiero.

El Sr. Bailey, de Brabners, dice: “Es comprensible que la gente esté preocupada por perder este lucrativo beneficio de pensión. Pero es importante recordar que en este momento todo es especulación. Es tentador actuar rápidamente, pero obtener el asesoramiento adecuado es clave”.

10 Iniciar una pensión para un niño

La mayoría de las personas desconocen que los padres y tutores legales pueden solicitar una pensión en nombre de un niño.

Se pueden aportar hasta £2.880 al año a una pensión para un hijo, cantidad que luego se completará con una desgravación fiscal básica de hasta £720 al año, lo que da como resultado una contribución anual bruta de £3.600.

Hollands dice: ‘Puede parecer una locura ahorrar en un plan al que tu hijo solo podrá acceder cuando esté jubilado, pero podría ser uno de los mejores regalos financieros que le puedas dar.

“Dudo que Reeves tenga el valor de desechar esta idea”. Los abuelos también pueden contribuir.

Espero que algunos de estos consejos sobre gestión fiscal le resulten útiles. Sin embargo, la única medida inteligente que no he mencionado aquí es la emigración. Le dejaré con esa última reflexión.